18年的帐做错了，应该做到费用的，挂到库存商品了，现在怎么处理？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2019-10-28 10:52

你好，这样做调整分录
借；以前年度损益调整，贷；库存商品

life 追问

2019-10-28 10:56

老师，没有以前年度损益，直接做到未分配利润可以吗？而且，这样更正后，资产负债表和利润表数字不衔接，这样没有关系吗？

邹老师解答

2019-10-28 10:58

你好，以前年度损益调整需要结转到利润分配——未分配利润的
结转时候符合这个勾稽关系就可以的
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润

life 追问

2019-10-28 11:11

老师，那上年度的汇算清缴需要更正申报吗?

邹老师解答

2019-10-28 11:12

你好，需要做18年汇算清缴的更正申报的

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