老师，请问9月份申报的时候之前会计进项附表里本期认证是8份，进项税额是26946.55，可是余额表上面的进项税额是26822.38，而且账本里进项发票只有6张，为什么呢？有别的进项吗还，不太懂

彪壮的睫毛膏 追问

2019-10-28 11:10

计算抵扣的进项在哪边可以看到呢

辜老师 解答

2019-10-28 11:11

填写在附表二的第8b栏

彪壮的睫毛膏 追问

2019-10-28 11:12

8b栏没有数据

辜老师 解答

2019-10-28 11:14

你附表二除了这个数据，还有其他数据吗

彪壮的睫毛膏 追问

2019-10-28 16:23

没有

辜老师 解答

2019-10-28 16:26

你账面的进项税这个金额是余额还是发生额

彪壮的睫毛膏 追问

2019-10-28 16:27

左边是期初，右边是发生额

辜老师 解答

2019-10-28 16:28

那你要检查这个科目的明细账，看是不是有的进项税没有认证

彪壮的睫毛膏 追问

2019-10-28 16:29

认证了，就是进项税额认证的比做账的多，而且期初余额和报表的上期留底不一样

辜老师 解答

2019-10-28 16:33

先看发生额，你当月账面的发生额与附表二的多，就是你账面存在计入了应交税费—应交增值税—进项税，但是没有在附表二里面填报

彪壮的睫毛膏 追问

2019-10-28 16:36

好的，我再研究一下

彪壮的睫毛膏 追问

2019-10-28 16:37

谢谢老师

辜老师 解答

2019-10-28 16:38

好的，客气，帮到你就好