老师，请问下软件里没有设以前年度损益科目，现在支付2017年的广告费120000元，是直接计入当期损益吗?

萍萍 追问

2019-10-28 16:42

2017年没有做过这笔账

张艳老师 解答

2019-10-28 16:43

这样的话，直接做
借：利润分配--未分配利润
贷：银行存款等

萍萍 追问

2019-10-28 16:55

广告费抵的工程款，分录怎么写？需要交税吗？

张艳老师 解答

2019-10-28 18:22

需要交税
借 应收账款
贷 主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
借 应付账款-工程款
贷 应收账款