老师，请问一下，像这种凭证是银行代发的，就是没有发放成功，退回来的，这一种应该怎么写分录？代发专户

美丽人生 追问

2019-10-29 13:36

本来发十五万，结果一万五退回来了，那这张原始凭证不用做吗？

郭老师 解答

2019-10-29 13:38

是的
可以不用做了

美丽人生 追问

2019-10-29 13:40

不用做的话，那不是帐对不起来了吗？老师，还没搞明白

郭老师 解答

2019-10-29 13:41

你做15-1.5万
如果做了15万
退回的需要做的

美丽人生 追问

2019-10-29 13:45

就是不知道退回来的分录怎么写

郭老师 解答

2019-10-29 13:47

你好，之前分录怎么做的。

美丽人生 追问

2019-10-29 13:52

建筑劳务公司借：工程施工~人工费150000
贷：应付职工薪酬，工资150000
借：应付职工薪酬工资150000
贷：银行存款~招行150000

郭老师 解答

2019-10-29 13:55

借工程施工-15000贷，应付职工薪酬-15000
借银行存款贷应付职工薪酬。

美丽人生 追问

2019-10-29 14:05

第一笔分录还要写吗，其实这笔15000元到时又要打出去

郭老师 解答

2019-10-29 14:06

你好，需要做的