最近整理账务，发现在17年有一笔银行pos的账务，在刷卡时借方记入信用卡收入，收到钱时应计：借：银行存款 贷：信用卡收入 但是当时科目入错，借：银行存款 贷：主营业务收入。想问一下老师，我现在应该怎样调整

363366017 追问

2019-10-29 15:48

但是我现在信用卡科目金额就不正确了呀

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 15:50

你这个收入类都没有余额
你哪里来的余额不对？

363366017 追问

2019-10-29 15:53

在刷卡的时候是不是要记入：借：信用卡收入   1000    贷：主营业务收入    1000； 在收到钱的时候是不是应该记入：借：银行存款1000    贷：信用卡收入  1000 当时主营业务多入了1000，我信用卡科目是不是还挂着1000呢？？？？

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 16:04

你是什么准则
你信用卡收入是你自己设置的科目？

363366017 追问

2019-10-29 16:04

其他货币资金

363366017 追问

2019-10-29 16:07

其他货币资金\信用卡

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 16:20

你现在调整分录
借，银行存款
贷，信用卡
就是一个资产科目

363366017 追问

2019-10-29 16:36

老师，您看懂我的问题了吗？能这样调我就不来这里问了。当时已经入错了科目，贷方入到主营业务收入了。

363366017 追问

2019-10-29 16:36

我是不是要用年度损益调整来调整

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 16:45

借，以前年度损益调整
贷，信用卡
借，未分配利润
盈余公积
贷，以前年度损益调整

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 16:45

不好意思，看错了，你是按这个分录