老师好，费用结转本年利润不懂。 1、是不是找出附件里10个费用结转到本年利润呢？ 2、那“制造费用”该怎么结转呢？ 3、初学的很容易分录写错的，到时候结转了发现分录错了，怎么办呢？ 4、题目如果现金跟银行存款混写，要不要反结转呢？谢谢。

小炎 追问

2019-10-29 22:10

老师好，请按编号回答好嘛？
1、初学的很容易分录写错的，到时候结转了发现分录错了，怎么办呢？
2、题目如果现金跟银行存款混写，要不要反结转呢？谢谢。
3、这句话是什么意思？本年利润是，
，借 生产成本
，贷 制造费用。

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 22:24

1.是的
2.制造费用，不结转 ，他不是损益 类科目 
3.错了，做相反分录冲
4.反结转，然后做正常的分录

小炎 追问

2019-10-29 22:36

老师好。发现上月做错的分录，本月也是用相反分录去冲，对吗？

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 23:28

是的，直接当月相反分录冲