2018年工程款借：修购金（工程款95%款）其他应付款（扣除5%保证金）贷：银行存款。应该在这笔业务下入借：在建工程。贷：固定基金。但是我没有入在建工程。年底衔接时把固定基金转到医疗盈余了。2019年转固定资产时发现了。怎么补录。医疗盈余还不让用。上次问您说今年补入一次借：在建工程贷：其他应付款。财务这边是这样。预算这边会有影响吗

一个执呦的孩子.. 追问

2019-10-30 10:57

财务这边调完后。其他应付款-修购金不就虚增这笔工程款了吗！。是不是需要调整科目再调整走

陈诗晗老师 解答

2019-10-30 11:02

什么意思，
你财务如何调整的，

一个执呦的孩子.. 追问

2019-10-30 11:18

2018年走这工程款时是用其他应付款-修购金走的。借：其他应付款-修购金。贷：银行。2019年我调回借：在建工程贷：其他应付款-修购金。我不是把修购冲回来了！和我在年初衔接时不就差了这个工程款钱。所以我是不是还要用某个过度科目调整过来

陈诗晗老师 解答

2019-10-30 11:21

不影响，你其他应付款本就是一个过渡 科目 。
本就最后 没余额的

一个执呦的孩子.. 追问

2019-10-30 11:25

我们其他应付账款-修购金是留下来的数。

一个执呦的孩子.. 追问

2019-10-30 11:26

衔接时没有放到医疗盈余里。还在原科目保留

陈诗晗老师 解答

2019-10-30 11:29

你之前其他应付款第一步就是增加它你分录是怎样的

一个执呦的孩子.. 追问

2019-10-30 11:41

我们是基层医院帐。最后有结余。但是财政单位不能有结余。所以结出来的就借：医疗支出贷：其他应付款（就提出来）用它借：其他应付款贷：银行。

陈诗晗老师 解答

2019-10-30 11:47

那你的分录没有错。
你现在是哪里有觉得有问题了