金老师：我们公司老板私人账户总是收货款往对公账户上打款，然后公账打款提货，这样情况挂其他应付款还是其他应收款好点？还有我们没有库存现金这块，发工人工资基本是现金发放，这样的情况能不能开点客户普票 然后收现金发放工资呢？

伤花怒放 追问

2019-10-30 11:10

我们是新办公司   还没建账，所以现在不知道挂哪个科目好，而且像老板私人账户打到对公这样的情况很多，开普票是按照实际销售情况的，而且很多客户确实给的现金货款

maize老师 解答

2019-10-30 11:13

这个建议老板换成公司，长期私户收款付款是需要视同服务交增值税，按现代服务，

伤花怒放 追问

2019-10-30 11:18

好的   谢谢老师！

maize老师 解答

2019-10-30 11:22

第一笔是啥业务，你这个，私户打公司账户么，那就做其他应付款，

伤花怒放 追问

2019-10-30 11:26

是的   但是长期做其他应付款   会导致其他应付很多    也不还款的那种

maize老师 解答

2019-10-30 11:27

那不是老板收现金么，这个转公司账户就冲掉这个

伤花怒放 追问

2019-10-30 11:33

会计分录要怎么做？

maize老师 解答

2019-10-30 11:56

借银行 贷其他应付款，老板收款，借其他应付款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税