没有开增值税发票，只有这样的扣款收据，我们拿回来如何走账

K薇者 追问

2019-10-30 14:08

不是，是我们的客户扣的质量索赔款

郭老师 解答

2019-10-30 14:14

可以开折让的负数发票

K薇者 追问

2019-10-30 14:18

没有，我们是按发货的开票的，然后货品在对方使用时有质量问题，对方就开质量索赔单，直接从往来中减去，所以我想问，这个质量索赔及对应的收据我们拿回来如何走账

郭老师 解答

2019-10-30 14:20

按扣款之后的借库存商品贷银存

K薇者 追问

2019-10-30 14:32

没懂！货品没有退回，是对方在使用时多了一些返工或者其他的费用，然后算我们的质量索赔！扣我们的款

郭老师 解答

2019-10-30 14:39

销售方的
借银存贷主营业务收入应交税费
如果你没有开销售发票你按实际收到的确认收入

K薇者 追问

2019-10-30 14:40

不懂

郭老师 解答

2019-10-30 14:45

你开了销售发票吗？

K薇者 追问

2019-10-30 14:52

开了，按发货的先了票！后来有问题了对方扣款！往来中是有应收账款余额的！不是一批货对一批款的

郭老师 解答

2019-10-30 14:55

借营业外支出贷应收账款/银存

K薇者 追问

2019-10-30 15:42

作营业外支出可税前扣除吗

郭老师 解答

2019-10-30 15:47

不能的
要扣除就要开负数发票的