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meizi老师

职称： 中级会计师

2019-10-30 15:32

你好  为什么把个人社保来做账  你们去年是怎么做账的

秋秋妹 追问

2019-10-30 15:33

去年单位和个人部分都做的管理费用，现在要把个人部分调出来，

meizi老师 解答

2019-10-30 15:34

你好    你去年的分录有没有应付职工薪酬过渡

秋秋妹 追问

2019-10-30 15:34

没的

秋秋妹 追问

2019-10-30 15:34

直接是管理费用

meizi老师 解答

2019-10-30 15:36

你好  那你做 借以前年度损益调整 负数 借银行存款  然后做 借以前年度损益调整  -单位部分  贷应付职工薪酬-单位部分    借应付职工薪酬-单位部分 其他应收款-个人部分 贷银行存款    把以前年度损益调整余额转未分配利润

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相关问题讨论
也是按这个截图这个做账，你看截图
2020-08-27 16:36:06
您好，者应该是疫情减免的，您可以冲减上月计提的
2020-04-01 21:52:52
没有缴纳无需做账
2020-03-05 16:16:28
您好，以前年度的需要通过以前年度损益调整科目
2018-12-14 12:00:11
1、计提时： 借：管理费用、生产成本等 贷：应付职工薪酬—工资（包括个人承担社保、公积金部分） 应付职工薪酬—养老、医疗、公积金等（单位承担部分） 2、发放工资时： 借：应付职工薪酬—工资 贷：其他应付款—养老、医疗、公积金等（个人承担部分） 应交税费—应交个人所得税 银行存款 3、交社保和个税时： 借：其他应付款—养老、医疗、公积金等（个人承担部分） 应付职工薪酬—养老、医疗、公积金等（单位承担部分） 应交税费—应交个人所得税 贷：银行存款
2021-06-09 21:57:40
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