老师本来应该是银行收款付款，今年前几个月的帐都记成现金收款付款的，现在银行对不上数，银行收付也没记账，应该怎么调平呢？

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2019-10-30 17:26

那有好多笔呢 逐笔调还是合计一起调呢 银行回单是不是付到凭证后面 还付说明啥的吗

邹老师 解答

2019-10-30 17:27

你好，可以把同样类型 的一起汇总调整
回单是放在调整分录后面作为附件
可以自己写一份调整说明

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2019-10-30 18:29

老师主要是年初账上期初数和银行的期初数也对不上 调整完了 剩余的对不上怎么处理呢

邹老师 解答

2019-10-30 18:37

你好，这个是你之前提问原话（老师本来应该是银行收款付款，今年前几个月的帐都记成现金收款付款的）
假如期初银行存款是10万，库存现金是5万
假如银行收款1万，你错误的计入现金收款1万就这样做调整分录
借；银行存款1万，贷；库存现金1万
假如银行付款2万，你错误的计入现金付款2万就这样做调整分录
借；2万库存现金，贷；银行存款 2万
你做的错误分录导致银行存款余额变成11万，库存现金变成4万
经过上述调整分录之后，银行存款就变成了10万，库存现金变成了5万（这样是可以账实相符的啊）

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2019-10-30 18:42

老师 我明白您的意思 我的意思是从今年年初开始所以银行的帐之前的会计没没入过帐 后来我发现有的现金收入是银行收进来的 这种的可以调整 那 银行往来账不涉及到现金的应该怎么调整呢 只能逐笔入账吗 帐上的年初数跟银行的年初数都不一样

邹老师 解答

2019-10-30 18:44

你好，银行往来账不涉及到现金的，需要看之前会计做的分录是什么，正确的应当是什么才知道该如何调整的，如果之前没有入账就直接补入帐
这样调整只能是调整到银行存款日记账与银行对账单期末余额一致，期初余额是无法调整到一致的

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2019-10-30 18:48

如果帐年初数 200 银行 年初245 后来3月份发生100收入 我这个月把3月份的收入补录凭证 那账上余额300 银行余额345 这45的差怎么办呢

邹老师 解答

2019-10-30 18:54

你好，那需要去查询年初45的差额是什么原因导致的，才知道该如何做调整分录的

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2019-10-30 19:39

从银行开户就没记过帐  那的从最开始开户开始逐笔查了...

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2019-10-30 19:39

谢谢老师 非常感谢您

邹老师 解答

2019-10-30 19:42

你好，是的，需要从有差异的月份开始查，这样才可以查明差异原因，查明了差异原因才知道该如何做调整分录的