老师，保证金抵了卫生费，暖气费，分录怎么做？

张文华 追问

2019-10-31 10:59

借：银行存款，贷其他应付款

窦老师 解答

2019-10-31 11:00

抵减卫生费暖气费的时候，
借：管理费用-卫生费/暖气费
    贷：其他应付款

张文华 追问

2019-10-31 11:02

递减的卫生费是付给了兄弟公司

张文华 追问

2019-10-31 11:02

直接从银行存款付给了兄弟公司

窦老师 解答

2019-10-31 11:07

这个跟是不是关联企业关系不大。

张文华 追问

2019-10-31 11:10

分录怎么做

窦老师 解答

2019-10-31 11:19

你好同学，一开始付款的时候 ，你不是做了 
借：银行存款，贷其他应付款
等抵减的发票来了以后，直接
借：管理费用-卫生费/暖气费
贷：其他应付款  
就可以。

张文华 追问

2019-10-31 11:36

我收到业主的经营保证金，我做账：借银行存款，贷其他应收款，现在业主不经营了，要退保证金，但是保证金不退给客户，因为客户还欠物业费，但是物业费是B公司的，直接从我们公司付给了B公司。账务处理怎么做

窦老师 解答

2019-10-31 11:42

收到保证金时
借：银行存款
   贷：其他应付款 -业主
付给B公司物业费时
借：其他应付款-B
  贷：银行存款
最后结清后
借：其他应付款-业主
  贷：其他应付款-B