老师，2017年末公司暂估入库一批原材料8万元，当时做账：借原材料、贷应付账款，无附件，找不到对方公司。现材料已用没，账一直没销，该怎么平账？

王青梅 追问

2019-10-31 11:58

老师，是暂估应付款挂账，具体分录怎么做呢？

郭老师 解答

2019-10-31 12:03

以后不支付了是吗
借应付账款贷营业外收入

王青梅 追问

2019-10-31 12:06

老师，那需要什么附件吗？

郭老师 解答

2019-10-31 12:07

自己写个文件，对方找不到，没法支付，你领导签字批准

王青梅 追问

2019-10-31 12:09

老师，如果用现金平账了，但是没有发票，有收据，该怎么做呢？

王青梅 追问

2019-10-31 12:09

和做营业外收入一样纳税吗？

郭老师 解答

2019-10-31 12:34

借应付账款贷库存现金
成本一样的，汇算清缴调增