送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2019-10-31 15:37

要的,
计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)  
贷:应付职工薪酬——社保 
上交杜保 
借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷:银行存款或现金

小萌 追问

2019-10-31 15:49

应付职工薪酬是应发工资计提的时候不包括企业部分吗

辜老师 解答

2019-10-31 15:50

这个只是工资,不包含企业承担的社保的

小萌 追问

2019-10-31 15:55

那我应付职工薪酬部分 个人代扣部分,还有财政拨款单位给交的部分都做账了,就是单位部分没计提

小萌 追问

2019-10-31 15:55

那我再后补个计提单位的是不是可以啊

辜老师 解答

2019-10-31 15:58

是的,补记提就可以了

小萌 追问

2019-10-31 15:59

嗯,非常感谢

辜老师 解答

2019-10-31 15:59

好的,客气,帮到你就好

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要的, 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2019-10-31 15:37:27
你好  是的 交就交全的 各地有差异也要看你当地规定 有的地区公积 金可以不交  
2022-03-11 13:15:48
你好,社保缴费可以包含职业年金,但是不包括公积金。
2019-01-15 16:30:27
你好,借单位管理费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
2022-02-21 09:45:08
你好 发你完整分录 ,不清楚的再问 你好同学: 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2021-05-29 09:47:22
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