请问，小规模纳税人去税务局代开的专票，当月自己也有开普通发票，这部分税额怎么填会计分录？借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款 自己开具的分录是 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款， 申报的时候去税务局代开的需要体现出来吗

诙谐的佩奇 追问

2019-11-01 14:47

小规模纳税人应交增值税没有三级明细吗

玲老师 解答

2019-11-01 14:59

你好 小规模纳人到二级科目

诙谐的佩奇 追问

2019-11-01 15:05

我们以前导入的会计科目是一般纳税人的，现在的应交增值税是有三级，我处理小规模纳税人的增值税怎么合适呢

玲老师 解答

2019-11-01 15:11

你好 你可以找软件售后 帮你重新设置下科目  不行就只能用现在的科目了

诙谐的佩奇 追问

2019-11-01 15:12

可以用应交增值税-未交增值税这个科目么

玲老师 解答

2019-11-01 15:22

不能用这个科目 这是一般纳税人用的科目  小规模就到二级科目

诙谐的佩奇 追问

2019-11-01 15:25

那科目改变不了怎么办呢

玲老师 解答

2019-11-01 15:37

你找软件售后可以改