老师，您好，公司之前财务在去年11月份结转了一部分库存商品，但没确认收入，导致现在账面和实际库存不一致，现在应该怎么做调整呢

little王 追问

2019-11-01 15:15

那批货没有进项专票，也不知道她咋想的，就给结转了，也没确认收入

little王 追问

2019-11-01 15:15

当时只有普通发票，对方没给开专票

little王 追问

2019-11-01 15:16

具体怎么调整呢，

答疑苏老师 解答

2019-11-01 15:16

你好 你就做她的分录的反向分录就可以了

little王 追问

2019-11-01 15:18

是去年的分录，现在做相反分录会影响今年的利润吗

little王 追问

2019-11-01 15:20

她是借：主营业务成本  贷：库存商品，我做相反分录，那今年的成本不就变少了吗，

答疑苏老师 解答

2019-11-01 15:23

你好  是的 你去年成本多了 少交税 今年需要补上的

little王 追问

2019-11-01 15:31

如果不接转回来，要是以后公司注销，会不会有影响，能正常注销吗

答疑苏老师 解答

2019-11-01 15:35

你好 那需要补缴税款 还需要补缴很长时间的滞纳金的

little王 追问

2019-11-01 15:38

报企业所得税的时候不能弥补以前年度亏损，那如果我全部结转回来，那不是要多交很多税钱吗

答疑苏老师 解答

2019-11-01 15:39

你好 你们之前是亏损的话 是可以弥补的

little王 追问

2019-11-01 15:42

其他公司的企业所得税表申报时，弥补以前年度亏损的数就自动调出来了，我们公司的表就不跳，还是灰色的，手填也填不进去

答疑苏老师 解答

2019-11-01 15:44

你好 亏损是5年之内的可以弥补的

little王 追问

2019-11-01 15:45

公司去年才成立的，是在5年之内的。金额比较大，会不会是税务局管控了，

答疑苏老师 解答

2019-11-01 15:47

你好 这个应该是可以弥补的 具体你需要咨询下当地税局

little王 追问

2019-11-01 15:48

好吧，我去咨询一下吧，谢谢你了

答疑苏老师 解答

2019-11-01 15:49

不客气 祝工作顺利哦