请问7月发生的税款盘280抵扣，我填在了7月抵扣中，7月并没有抵扣的销项，10月现在有销项了，我需要抵扣了，但是这个280还抵扣吗，

徐阿富老师 解答

2019-11-01 17:28

我先下班了，有事可以留言我，一会回家可以回复你

朝歌晚酒 追问

2019-11-01 17:30

就是直接在这个月填主表23栏吗？还有个问题，现在我报表上是应交纳多交了-12万，我账面销项抵扣后还有3万，这个3万怎么做分录

徐阿富老师 解答

2019-11-01 18:27

你好，附表填本期实际抵减额，主表填23栏，

朝歌晚酒 追问

2019-11-01 18:28

附表我7月就填了实际抵扣的了，现在附表还要填吗，我截图的是7月附表的抵扣

徐阿富老师 解答

2019-11-01 18:29

月末转:借应交税费（销项税额）  贷应交税费（进项税额）  贷应交税费――应交增值税――转出未交增值税，然后借应交税费――应交增值税――转出未交增值税  贷应交税费――未交增值税

徐阿富老师 解答

2019-11-01 18:29

第一个分录里还有贷应交税费――应交增值税――减免税额

朝歌晚酒 追问

2019-11-01 19:07

我现在是说这个280点抵扣，7月份的了，当时没抵扣，但我填了，这个月需要抵扣

徐阿富老师 解答

2019-11-01 20:48

你好，上面说了，这个月抵减的话，附表填本期实际抵减额，主表填23栏

朝歌晚酒 追问

2019-11-01 20:49

我7月增值税附表已经填了本期实际抵扣那栏了，这个月再次填写吗？

朝歌晚酒 追问

2019-11-01 20:50

我不知道你理解我的意思没有，我是担心7月填过，再次填写应该会重复吧？如果不重复那还好

徐阿富老师 解答

2019-11-01 20:51

你好，7月份没有销项，怎么能抵减呢？肯定有销项大于进项才可以抵减啊

朝歌晚酒 追问

2019-11-01 20:54

哦哦，那还有个问题，我现在留底有多交的十二万，现在我销项3万，应该是不会要交税的，但是我账上怎么做平这未交增值税呢

徐阿富老师 解答

2019-11-01 21:04

你好，如果不用交税，你只要按照我说的前面一个分录就好，后面的不做，，月末转:借应交税费（销项税额） 贷应交税费（进项税额） 贷应交税费――应交增值税――转出未交增值税

朝歌晚酒 追问

2019-11-01 21:17

我现在已经结转未交增值税了，贷方是3万多啊，我预交的12万，应该在这里面扣掉的吧。我只是账上说结转的未交增值税这个怎么处理

徐阿富老师 解答

2019-11-01 21:24

你好，不用交税账上余额保留着又没关系，为啥要处理？

朝歌晚酒 追问

2019-11-02 14:09

那账上的销项到什么时候处理呢。现在我有多交税款，会不会在这里面扣除呢。扣除了我怎么处理

徐阿富老师 解答

2019-11-02 14:58

你好，我上面说了啊，销项税额都转到未交增值税子目了。这样做分录：月末转:借应交税费（销项税额） 贷应交税费（进项税额） 贷应交税费――应交增值税――转出未交增值税，然后借应交税费――应交增值税――转出未交增值税 贷应交税费――未交增值税，现在有多交税，申报表·里都会为你留着数据的，下次有销项税申报时会给你扣减的。

朝歌晚酒 追问

2019-11-02 15:03

我已经结转了未交增值税，贷方余额这么多，就想问我这个月申报后会从多交的里面抵掉，我账面怎么做平，就是抵掉的时候这个要把账面贷方做平

徐阿富老师 解答

2019-11-02 15:05

你好，你原来多交的做在哪个子目？