老师，我们店是游乐场，娃娃机里的礼品放机台后在系统里出库了，但是娃娃抓的人不多，我们就回库了，这个要怎么做帐

彦2013 追问

2019-11-02 17:07

出库就计入成本了
借 主营业务成本
贷 库存商品

meizi老师 解答

2019-11-02 17:09

不是都还没有抓走  你们怎么能结转成本 。你拿出去 要做发出商品   然后抓走的才做收入 对应结转抓走的娃娃成本才对。收回来仓库 计入借库存商品贷发出商品

彦2013 追问

2019-11-02 18:32

商品从仓库里出库就计入当月成本了，不可能去点还剩几个没被抓走

meizi老师 解答

2019-11-02 18:33

那你现在收回来 你得入库  你这样核算的话 就不准确了  你成本多结转  有可能没抓的 娃娃很多 那么你收入少成本就变多了；有可能会出现这样的情况

彦2013 追问

2019-11-02 18:36

是的，现在就是出现这种情况了，收回就重新入库了，之前这些商品又出库了

meizi老师 解答

2019-11-02 18:37

那你就要把之前的 账务处理重新冲掉 来做  不然你这个情况会继续存在的

彦2013 追问

2019-11-02 18:38

现在就不知道怎么去做

meizi老师 解答

2019-11-02 18:39

把之前错误的重新做  发出去做发出商品科目 收回来 做库存商品冲发出商品 然后抓了的钱计入收入 被抓的娃娃对应结转成本

彦2013 追问

2019-11-02 18:40

店里娃娃从仓库出去又必须得从系统出库，但是销售情况不好就会回库换一批别的

meizi老师 解答

2019-11-02 18:41

那你就对应的出库  对应的娃娃明细入库 分别来做   换的娃娃肯定规格型号都不一样的

彦2013 追问

2019-11-02 18:52

是这样做的，我们机台很多，各种礼品机，娃娃机，仓管负责出库，她们出库我会记录成本，我不可能去现场月末去看每台机器还剩多少东西，机台机不止娃娃，还有一个个小东西，但是销售不好我们也不能放着不管，只能回库换新品，回库就会导致之前成本记多了

彦2013 追问

2019-11-02 18:58

我们收入不是根据娃娃抓走才做收入，收入是卖游戏币

meizi老师 解答

2019-11-02 19:04

你好  收入就是投币的收入；但是你们抓走的才是成本  你把娃娃和礼品放在娃娃机或者礼品机里面 这些还是你们的库存商品呀  。就不能一次性把成本结转了 那你收回来 不还得入库  就不对了；你要想正确处理 就是按我上面说的来

彦2013 追问

2019-11-02 19:16

老师您好，但是我们这些礼品，有的一个价值几毛钱，一台机器里有好几百个，也不是每台机器东西都会回库的，没办法去一个个数的，想按完全正确得来处理，但是这样不现实

meizi老师 解答

2019-11-02 19:23

那你要准确核算的话 就需要这样来体现出来

彦2013 追问

2019-11-02 19:26

老师，那现在我这个情况，没办法做到准确了，出库的就算当期成本了，回库的话怎么做账

meizi老师 解答

2019-11-02 19:27

冲你的成本    做回去库存商品