送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-11-03 15:11

你好,需要全做纳税调增缴纳企业所得税

S6蔚 追问

2019-11-03 15:12

怎么做纳税调增啊钱?

邹老师 解答

2019-11-03 15:13

你好,比如本来利润总额是100万,会务费没有发票的金额是2万,纳税调增之后应纳税所得额是102万,企业所得税按102万计算,而不是按100万计算

S6蔚 追问

2019-11-03 15:18

没有发票但是有记账啊也需要这么做吗

邹老师 解答

2019-11-03 15:19

你好,就是因为没有发票,所以汇算清缴需要做纳税调增处理的
如果有取得发票,那企业所得税就是按100万计算,会务费部分就不需要做纳税调增处理的

S6蔚 追问

2019-11-03 15:19

没有发票就不能入帐吗

邹老师 解答

2019-11-03 15:20

你好,会计上可以入账,但是税法不允许税前扣除,所以需要做纳税调增处理

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相关问题讨论
你好,需要全做纳税调增缴纳企业所得税
2019-11-03 15:11:32
请问是外出经营开具发票把所得税已经代扣了吗
2015-12-09 10:48:43
借:所得税费用 贷:应交税费 借:管理费用 贷:应付职工薪酬
2019-04-06 16:23:52
利润总额是负数企业所得税不用缴纳。如果长期不缴纳,税务部门有可能查账。企业所得税有税负率。
2018-12-28 15:10:22
你好 具体的开的什么业务的
2021-01-05 19:54:26
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