送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-11-03 15:17

你好,你所指的怎么分具体是指的什么意思?

天使的眼泪 追问

2019-11-03 15:31

就是我9月取得的发票,10月认证的,具体怎么处理和报税呢?

天使的眼泪 追问

2019-11-03 15:33

9月份取得的发票,认证的时候认证到10月了,怎么做分录呢?

邹老师 解答

2019-11-03 15:40

你好,你 是想9月份发票入账,但是进项税额放在10月份抵扣的意思?

天使的眼泪 追问

2019-11-03 15:40

是的

邹老师 解答

2019-11-03 15:44

你好
9月份,借;原材料等科目,应交税费——应交增值税(待认证进项税额),贷;银行存款等科目
10月份,借;应交税费——应交增值税(进项税额),贷;应交税费——应交增值税(待认证进项税额)
在11月份申报10月份税款的时候填写在增值税申报表附表二的进项税额栏次就是了

天使的眼泪 追问

2019-11-03 15:46

分录和您写的一样,因为我是手工帐,但是金额我还是有点琢磨不透,不明白

邹老师 解答

2019-11-03 15:53

你好,金额不明白的地方是?
9月份,借;原材料等科目(不含税金额),应交税费——应交增值税(待认证进项税额)(发票上面的税额部分),贷;银行存款等科目
10月份,借;应交税费——应交增值税(进项税额)(发票上面的税额部分)
贷;应交税费——应交增值税(待认证进项税额)(发票上面的税额部分)

天使的眼泪 追问

2019-11-03 15:55

9月份我的资产负债表上应交税费的金额是多少?10月是多少?

天使的眼泪 追问

2019-11-03 15:58

9月份由于我没认证发票,导致资产负债表中的应交税费是24999.14,10月份我要抵扣了,现在这个数字就对不上了,我该怎么调整一下

邹老师 解答

2019-11-03 15:59

你好,假如发票上面的税额是1万,没有其他业务
那9月份资产负债表上面的应交税费是-1万,10月份也是负数1万

天使的眼泪 追问

2019-11-03 16:00

您还是没明白

邹老师 解答

2019-11-03 16:02

你好,9月份没有认证的进项税额放在10月份认证抵扣,在11月份填写申报10月份税款的时候填写在增值税申报表附表二的进项税额栏次就是了

天使的眼泪 追问

2019-11-03 16:02

9月份假如是一万税费,10月份我认证发票了,抵减了一部分税费,导致我报表上实际填写多少了?

邹老师 解答

2019-11-03 16:03

你好,11月份填写10月份增值税申报表的时候进项税额是1万,抵减了一部分剩余一部分结转以后月份继续抵扣就是了

天使的眼泪 追问

2019-11-03 16:06

这样填写是那个报税得系统上的金额不一致了,怎么办?

邹老师 解答

2019-11-03 16:08

你好,我这边怎么填写都是一致的
你能把你9月份发票情况的税额是多少,你10月份是按多少填写的数据提供一下吗?能描述不一致的地方是哪里?

天使的眼泪 追问

2019-11-03 16:30

8月份有-2765.65的留底,九月份发票认证到10月了,导致没有进项税,应交税费是24999.14,我10月认证发票金额是29464.66,销项税是2600,我十月份报表的应交税费是多少?

邹老师 解答

2019-11-03 16:35

你好,如果不考虑其他税款,只考虑增值税,按应交税费期末余额=—2765.65—29464.66+2600

上传图片  
相关问题讨论
你好,你所指的怎么分具体是指的什么意思?
2019-11-03 15:17:08
不需要,祝工作顺利
2019-01-03 22:15:05
您好,专票未认证,需要开票房自行冲红,填写冲红发票时按对应的蓝字发票票面信息填写开票内容及金额就可。
2018-08-28 17:28:04
你好,是网上填写的,可以从小学到初中,高中选一个填。
2023-01-08 23:36:26
你好,认证后就在主表进项税额里面了,有期末留抵数。
2019-06-03 11:42:46
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...