老师金税盘维护费用认证吗

爱妃接旨 追问

2019-11-04 12:17

我这是第二次交维护费，我们是一般纳税人

爱妃接旨 追问

2019-11-04 12:17

老师在增值税纳税申报表哪款填写这个抵扣的数

郭老师 解答

2019-11-04 12:19

那就要认证，只能抵扣税额
在附表二35栏填写

爱妃接旨 追问

2019-11-04 14:03

可是航信的人说不用认证直接抵扣就行

郭老师 解答

2019-11-04 14:07

看错了，维护费可以全额抵扣的，不需要认证，开的普票的
第二次的金税盘不能全额抵扣

爱妃接旨 追问

2019-11-04 14:51

老师，抵扣的在增值税纳税申报表哪一列填，还用备案吗

郭老师 解答

2019-11-04 14:54

需要备案的
主表应纳税减征额，附表四，减免表

爱妃接旨 追问

2019-11-04 15:03

老师，这个怎么备案啊

郭老师 解答

2019-11-04 15:06

在电子税务局-减免备案-增值税减免备案