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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-03-25 10:36

留抵税额要做分录吗

Bonnie 追问

2016-03-25 10:41

金税盘的服务费没抵扣完算留抵税额吗

邹老师 解答

2016-03-25 10:24

是的
留抵税额=进项-销项

邹老师 解答

2016-03-25 10:38

不需要

邹老师 解答

2016-03-25 12:35

不算，是减免税额

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相关问题讨论
是的，留抵税额是可以抵扣销项税额的，在计算应交增值税时可以
2020-03-31 09:36:29
是的 留抵税额=进项-销项
2016-03-25 10:24:07
你好，留底税额还没抵扣，不算去， 税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。对小规模纳税人来说，税负率就是征收率：3%，而对一般纳税人来说，由于可以抵扣进项税额,税负率就不是13%，而是远远低于该比例。 其相关公式： 税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 。 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额。 假设本月没有上期留抵税额，税负率=(销项-进项)/不含税销售收入。 增值税税负率=实际交纳税额/不含税的实际销售收入×100%，某时期增值税“税负率”= 当期的“应纳税额” ÷ 当期的“应税销售额”。
2020-07-19 19:07:33
同学你好 对的 正常做就行了
2021-06-16 10:00:40
当期可抵扣进项税额就是当期认证的进项吗？ 是的，如果当期没有认证进项附表二不填，就不用填附表四的加计抵减表吗？ 是的，
2019-10-22 10:15:43
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