一般纳税人，上个月开红字发票了，报增值税的时候，需要注意什么，需要填哪个地方，提示我第二行，第三行，第四行，不能大于第一行怎么办？

小可 追问

2019-11-04 14:20

填第三栏应税劳务那栏里吗？可是我开的是货物，第二栏的

郭老师 解答

2019-11-04 14:21

在第二栏里面填写。

小可 追问

2019-11-04 14:22

开负数发票，需要特别填写哪个位置吗？

郭老师 解答

2019-11-04 14:25

在专票里边填写，和正数一样填写。

小可 追问

2019-11-04 14:26

是普票，开的

郭老师 解答

2019-11-04 14:27

主表在货物里面填写负数

小可 追问

2019-11-04 14:30

附表二也需要填写吗。填写完又有新提前了

郭老师 解答

2019-11-04 14:34

你有负数发票吗
你有进项转出嘛

小可 追问

2019-11-04 14:36

我有负数就是红字发票，没有进项转出，我现在不知道的问题是，我上个月开了负数发票了，在申报增值税报表里，哪块需要特别填写一下？没有填写的地方吗？

郭老师 解答

2019-11-04 14:39

你自己开的负数发票，你申报主表就可以，附表二，不需要进项转出

小可 追问

2019-11-04 14:54

本期开完负数发票后，实际销售额和实际销项税额，都是负数的，还用交印花税吗？印花税是按销项正数开还是实际销项数交呢？

郭老师 解答

2019-11-04 14:56

你好，负数不需要交的