收到一张劳务发票3120，代扣个税，实际支付2600，怎么做帐？

唯卷做伴 追问

2019-11-04 15:00

3120个税是按（3120-800）×20%计算的464代扣，计算下来应付是2656。实际支付2600，56的差额做营业外收入吗？

玲老师 解答

2019-11-04 16:09

不应该出来差额 3120是含税金额吗？就是个税时是不含税金额

唯卷做伴 追问

2019-11-04 16:37

不含税是3029.13，个税（3029.13-800）×20%＝445.83，含税3120，代扣个税实际应付2674.17，我公司实际付款只付2600，有74.17差额

玲老师 解答

2019-11-04 17:33

实际少支付的记营业外收入