请问老师，小规模纳税人的物业管理公司10月收了九月到12月的物业费跟8-9月的水费要怎么做分录？

漫天飘雪 追问

2019-11-04 15:48

没有

漫天飘雪 追问

2019-11-04 15:49

9.26刚接手的新项目

漫天飘雪 追问

2019-11-04 15:51

按照约定等于九月的物业费是应该扣除一定手续费还给前物业公司的

meizi老师 解答

2019-11-04 15:54

你好  手续费计入收入   收到的9月物业费做借银行存款贷其他应付款  借其他应付款 贷其他业务收入 应交税费     之后10-12月的做 预收账款  然后按月来做收入

漫天飘雪 追问

2019-11-04 16:04

等于9月属于前家物业公司的物业费记其他应付款，10月当月的物业费是记应收账款，按照应收金额的百分之3记应交税费，然后剩下的记10月收入，11-12月的物业费就记预收账款，对吧？

meizi老师 解答

2019-11-04 16:06

嗯是的  就是这样来

漫天飘雪 追问

2019-11-04 16:06

最好能再讲得详细点，我是新手，有些细节需要再跟您学习确定，谢谢

漫天飘雪 追问

2019-11-04 16:16

九月还有六天的物业费是属于我们的，那九月是没有计提收入的，怎么做这部分？

漫天飘雪 追问

2019-11-04 16:17

是直接就记主营业务收入吗

meizi老师 解答

2019-11-04 16:18

你好 你挂应收账款 补做主营业务收入 如果这个是属于收入的话   单独做6天的物业收入

漫天飘雪 追问

2019-11-04 16:53

好的，我在想怎么跟老板解释按照当月应收款来计提增值税的问题，我们十月一共才收了几千块的物业费跟水电费

漫天飘雪 追问

2019-11-04 16:53

或者是不是有其他做收入的方法？

meizi老师 解答

2019-11-04 16:56

你好 收入 还是做收入交税比较好 你这样不做收入就是偷漏税了 这样查到有罚款还是滞纳金 影响你们纳税扣分的 这个划不来

漫天飘雪 追问

2019-11-04 17:01

那计提的时候计提的金额如果不是那么准确怎么办？

漫天飘雪 追问

2019-11-04 17:03

物业费是准确的，就水电，因为有些水电表抄表的时候表数不清楚导致收费金额没法确认，那是可以暂时少记吗？

meizi老师 解答

2019-11-04 17:05

你好  那你们后面能确定水电的金额的话 可以现在先暂估处理  后面确定了在调整

漫天飘雪 追问

2019-11-04 17:21

好的

meizi老师 解答

2019-11-04 17:28

好的希望能帮到你