送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-11-04 22:55

18年暂估没有发票就要调增交所得税的

贤惠的金毛 追问

2019-11-04 23:02

是把50万调整为2020年的收入后再来交所得税吗?

郭老师 解答

2019-11-04 23:04

不是的,19年用以前年度损益调整红冲,然后做到今年成本里面,20年汇算清缴调增成本

贤惠的金毛 追问

2019-11-04 23:07

今年和明年都没法取得那50万的发票了

郭老师 解答

2019-11-04 23:20

成本调增就可以
不需要调整你的收入

贤惠的金毛 追问

2019-11-04 23:34

那我们是要把50万调整到18年里,按照18年的应税额和税率来交税?

郭老师 解答

2019-11-04 23:39

你好
正规的是但是你开们18年修改不了了

贤惠的金毛 追问

2019-11-04 23:41

那2020年都没法取得发票的话,相当于这50万就计入了20年的收入了,按照20年的标准来交税的话。要比18年的少交一些,是这样理解吗

郭老师 解答

2019-11-04 23:42

50万调整成本,不记收入
不能抵扣所得税
是的,你在20年汇算清缴调增比19年少交所得税

贤惠的金毛 追问

2019-11-04 23:54

我们是小微企业,少交所得税的原因是因为这两年税收政策优惠,20年的应税额比18年的低的原因吗?18年是100万以内10%,19年是100万以内5%

郭老师 解答

2019-11-05 00:01

你好,是的,小型微利企业政策原因

贤惠的金毛 追问

2019-11-05 00:07

那这个暂估只能摆到2020年汇算清缴之前吗?不能继续摆到2021年吗?

郭老师 解答

2019-11-05 09:06

可以
税务局不查你继续往下放

贤惠的金毛 追问

2019-11-05 09:08

好的,那这发票收不到,我们如果要把公司注销了,怎么办呢,是要调整成本后补缴所得税之后才能注销吗

郭老师 解答

2019-11-05 09:09

注销了就得调增了,

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成本根据有发票的金额填列就可以
2019-05-19 09:16:38
18年暂估没有发票就要调增交所得税的
2019-11-04 22:55:19
你好,你需要做17年汇算清缴的更正申报,需要调增应纳税所得额处理
2018-11-01 08:20:49
学员你好,暂估转入影响利润表的都需要调整,账上不调整,调申报表
2021-12-01 12:07:09
你好 是的 汇算5月之前必须要取得发票 不然汇算调整的
2019-12-02 14:44:24
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