他这个业务是，免税收入进账了100万，然后这100万分别转给两个社员个50万，请问这个转给社员的这100万计入什么科目呢

聆听 追问

2019-11-05 13:34

社员的收入

暖暖老师 解答

2019-11-05 13:35

做其他应付款核算

聆听 追问

2019-11-05 13:38

但是，他这个后期没有发票，那这个其他应付是不是要一直挂着呢

暖暖老师 解答

2019-11-05 13:39

你支付时做一个相反的分录就可以了

聆听 追问

2019-11-05 13:41

借，其他应付100万，贷：银行存款
后期要怎么冲

聆听 追问

2019-11-05 13:42

现在如果这样做，后期要怎么冲，这个钱肯定是不会再还进公账

暖暖老师 解答

2019-11-05 13:42

收到时借银行存款贷其他应付

聆听 追问

2019-11-05 13:49

暖暖老师 解答

2019-11-05 13:50

怎么是应收做了？应收是货款的

聆听 追问

2019-11-05 14:09

这个100万，是应收款呢，是公对公转入的收入，发票都开出去了

暖暖老师 解答

2019-11-05 14:10

那分给个人是分红，应交缴纳个税的

聆听 追问

2019-11-05 14:46

这个是属于自产自销免增值税，企业所得税的，那如果这样的话，个人分红的所得税免不免呢

暖暖老师 解答

2019-11-05 14:51

个人所得税不免的，因为是合作社名义卖出去的