请问小区物业公司收取的物业费走什么科目比较好？

002 追问

2019-11-05 21:00

一年一收，关键是有退后的

邹老师 解答

2019-11-05 21:02

你好，一年一收的计入预收账款科目核算，然后按月分摊确认收入
推后没有收到的需要确认收入，同时计入应收账款

002 追问

2019-11-05 21:07

这样账分摊，麻烦

002 追问

2019-11-05 21:09

关键时间都是不同的1390多户

邹老师 解答

2019-11-05 21:11

你好，想要把账做的准确就只能是这样处理，麻烦也是没有办法的事情

002 追问

2019-11-05 21:31

退后收到物业费的，之前没有账，现在有了，如：收了2年是之前的，1年是今年到明年的，这个2年的怎么处理？之前没有做账

邹老师 解答

2019-11-05 21:33

你好
之前的需要补做收入分录
借；应收账款，贷；以前年度损益调整，应交税费——应交增值税
收到，借；银行存款（总的），贷；应收账款（收了2年是之前的），预收账款（1年是今年到明年的）

002 追问

2019-11-05 21:36

要交税啊？老板不准

邹老师 解答

2019-11-05 21:37

你好，是的，实现了收入就需要计算缴纳相应税款的