#提问#公司员工因公办事，申请私车公用，按照公里数报销一定的补贴，只有出差申请单，外差补贴单，可以计入差旅费？

燕子 追问

2019-11-06 10:06

可是老师，没有发票的，企业所得税汇算是否要调增

佟老师 解答

2019-11-06 10:09

他有汽油发票这些票据吗

燕子 追问

2019-11-06 10:14

没有，我们是有私车公用申请单、外差补贴单，没有票据

佟老师 解答

2019-11-06 10:19

最好让他提供一些加油票，或者住宿票，要不还要并入到工资缴纳个税

燕子 追问

2019-11-06 10:22

那老师，如果没有发票的话我要怎么入账？计入福利费？

佟老师 解答

2019-11-06 10:28

那你就计入到工资或者福利都可以的

燕子 追问

2019-11-06 10:31

我这边走的是报销，如果计入福利费的话，申报个税直接入工资薪金？这样和实发工资不一致了，这部分福利费是不是还要计提？

佟老师 解答

2019-11-06 10:55

借：管理费用-福利费
贷：应付职工薪酬

燕子 追问

2019-11-06 11:00

老师看下我这样记可以？借：销售费用—福利费，贷：应付职工薪酬—员工工资，直接给他报销了，借：应付职工薪酬—员工工资贷：银行存款，

佟老师 解答

2019-11-06 11:09

借：销售费用—福利费，贷：应付职工薪酬—福利费，直接给他报销了，借：应付职工薪酬—福利费贷：银行存款，