送心意

克江老师

职称,中级会计师,注册会计师,税务师

2019-11-06 10:53

你好,本当月的进项税额大于销项税额,留抵的进项税额到下个月再抵扣。
进项税额大于销项税额项税留抵到下月,本期不需结转.,也就不用出分录

吴红 追问

2019-11-06 10:59

老师也就是我这个月 进项税额10.8万+留抵37.2万>销项税额20.6万  不需要做结转分录是吗?

克江老师 解答

2019-11-06 11:03

你好,是的。不需要单独,会计处理

上传图片  
相关问题讨论
参考这个
2019-03-11 11:43:32
您好,当月 如果进项大于销项,不需要交增值税,不需要做会计分录。
2020-07-06 16:01:20
你好,销项大于进项月末做结转分录,借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税,进项大于销项不需要做结转分录。
2019-04-21 14:33:27
月底销项税额大于进项税额,借:应交税费-应交增值税-销项税 贷:应交税费-应交增值税-进项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税。借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 。 月底 进项税额大于销项税额,不需要做分录。
2019-04-22 10:21:57
借应交税费应交增值税进项贷应交税费应交增值税销项。
2022-01-10 18:21:28
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...