老师，如果这个月的劳务发票没有进来，我又开了很多收入票出去，我要做账要预提这部分劳务费用，我应该怎么做分录？

giggle 追问

2019-11-06 10:57

老师，具体分录怎么做呀？谢谢！

江老师 解答

2019-11-06 11:24

一、暂估劳务费
借： 劳务成本
贷：应付账款——暂估应付账款
二、进行结转成本
借：主营业务成本
贷：劳务成本

giggle 追问

2019-11-06 11:28

老师！发票进来应该怎么做呀？

江老师 解答

2019-11-06 11:52

冲销上面的分录，用负数列示处理。
再按发票做上面的分录，正数列示