老师好，上个月计提水利基金和下个月支付，分别怎么做分录呀？

从容的西装 追问

2019-11-06 12:47

那怎么这样啊？

郭老师 解答

2019-11-06 12:50

不是一样的分录吗，只不过是你没改成税金及附加
现在科目改成税金及附加了 16年就开始改了。

从容的西装 追问

2019-11-06 13:21

我以为之前税费计提到税金及附加，付款时借记税金及附加的

郭老师 解答

2019-11-06 13:34

付款时借应交税费-水利建设贷银存，不是这个吗
你第二个图片

从容的西装 追问

2019-11-06 13:36

别人写的，我不明白请教老师的

郭老师 解答

2019-11-06 13:43

别人写的对的
你看按两的分录不一样吗

从容的西装 追问

2019-11-06 14:13

有什么原理吗？

郭老师 解答

2019-11-06 14:14

计提借税金及附加贷应交税费
缴纳借应交税费贷银存