老师，城建税，教育附加月末要计提吗

阳阳妈 追问

2019-11-06 14:19

我10月交9月的增值税，城建税，教育附加， 9月底没计提，那么我在10月是要补计提9月的，再做一笔缴纳的吗

王晶老师 解答

2019-11-06 14:20

嗯嗯，是的呢，要补给题，在做一笔缴纳 的

阳阳妈 追问

2019-11-06 14:23

老师，月末销项进项的差异是做到应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷方应交税费-未交增值税吗

王晶老师 解答

2019-11-06 14:25

嗯嗯   ，是的呢，是的啦

阳阳妈 追问

2019-11-06 14:31

老师，还有一个困惑的问题要问你，就是我每次收到了专票认证了，但是因为没付款，我就没进行账务处理。还有没收到发票，但是我勾选认证了，导致账务里的增值税跟实际要交的增值税不一样。请问你们是怎么解决的呢？我是不是不应该这么操作。

王晶老师 解答

2019-11-06 14:32

不应该这样操作啊，收到发票了认证，做账

阳阳妈 追问

2019-11-06 14:35

收到认证了没付款就挂往来是吗？没收到就不认证是吗？

阳阳妈 追问

2019-11-06 14:36

那么我前期因为各种原因导致的差异要怎么调呢？有些认证了，没人来报销说找不到发票了。

王晶老师 解答

2019-11-06 14:37

嗯嗯，收到 呢，差异只能留着了