收到客户25000，还欠供应商25000.这个怎么做分录

端庄的发夹 追问

2019-11-07 09:56

还欠25000.是以前欠下来的，要怎么调啊

辜老师 解答

2019-11-07 09:57

你这个是没有支付的，就是应付账款余额，现在不需要支付了吗

端庄的发夹 追问

2019-11-07 10:10

现在是没有支付的，要支付

辜老师 解答

2019-11-07 10:49

那就是形成应付账款的余额

端庄的发夹 追问

2019-11-07 10:52

对啊。那我现在要怎么调啊，这个模具客户已经拿走了，款也给了，就是欠供应商的25000

辜老师 解答

2019-11-07 10:53

客户已经拿走了，是你销售出去了，收到了销售货款
欠供应商的货款，你支付给他，就能平账的

端庄的发夹 追问

2019-11-07 10:59

但是我没有挂应付的账

辜老师 解答

2019-11-07 11:01

那你货物采购进来，怎么做账的

端庄的发夹 追问

2019-11-07 11:04

这个是以前的账，我也不清楚。

辜老师 解答

2019-11-07 11:05

那你账面没有支付这个款项出去的

端庄的发夹 追问

2019-11-07 11:10

有的，当时我是做了借库存商品，贷银行存款

端庄的发夹 追问

2019-11-07 11:26

那先付一小半货款可以借应付帐款贷银行存款吗

端庄的发夹 追问

2019-11-07 11:31

那如果我给供应商的货款是95000.我先付个40000，产品暂时不入库，这个分录怎么做

辜老师 解答

2019-11-07 11:53

当时你就付了钱吗，那就是借：预付账款  贷：银行存款 40000

端庄的发夹 追问

2019-11-07 11:55

可以要应付账款这个科目，然后我第二次又付了3万，付了这笔产品就入库了，货也给客户了，就是还欠供应商25000

辜老师 解答

2019-11-07 12:14

那你收到货物了，借：库存商品 95000  贷：预付账款  40000，银行存款 30000，应付账款  25000

端庄的发夹 追问

2019-11-07 12:21

除了预付账款，还能用其他科目吗

辜老师 解答

2019-11-07 13:38

可以统一在应付账款科目核算

端庄的发夹 追问

2019-11-07 13:42

那应付账款是贷75000了吗

辜老师 解答

2019-11-07 13:54

借：应付账款 40000 贷：银行存款 40000
借：库存商品 95000 贷： 银行存款 30000，应付账款65000
这样应付账款的期末余额还是25000