老师好!麻烦问一下异地建筑10月份开的发票，11月4号预交的税款（问当地税务局说是11月份交），请问会计分录怎么做？

赵蓓妮 追问

2019-11-07 10:52

那银行流水是11月份的。

赵蓓妮 追问

2019-11-07 10:53

走的是基本账户

轶尘老师 解答

2019-11-07 10:54

没事  因为你的程序有问题 应该是先预缴再开票    账务处理按照正规的来   10月份入账的时候挂个往来过度以下

赵蓓妮 追问

2019-11-07 10:56

10月份开票钱去当地税务局预交去了，他们说先开票11月份交。
老师，怎么挂往来呢？

轶尘老师 解答

2019-11-07 10:58

10月份  借：应交税费-预缴增值税 贷;其他应付款-税金

赵蓓妮 追问

2019-11-07 10:59

好的，谢谢老师

轶尘老师 解答

2019-11-07 11:01

不客气  如果帮到你 请打五星好评