老师，请问销售货物 不需要开票，那我做未开票收入，结转成本 库存正常出吗

回忆 追问

2019-11-07 20:10

老师，假如之前做了一笔 借：主营业务成本 贷：应付账款 暂估，到了年底没法冲销了，要转为收入 借 应付账款 暂估 贷 主营收入 还是直接营业外收入 ？

郭老师 解答

2019-11-07 20:11

这个是什么业务的，收入和成本之间转？

回忆 追问

2019-11-07 20:12

以前为了不想交企业所得税 暂估的费用，后期没票冲销了

郭老师 解答

2019-11-07 20:13

没有发票借主营业务成本负数贷应付账款负数就可以

回忆 追问

2019-11-07 20:16

不是要有票，才能把之前的暂估给冲销吗？

郭老师 解答

2019-11-07 20:17

不是，实际没有业务的也可以红冲
有发票的红冲之后做发票的，你们这个只红冲，不做有发票的