老师，请问这个月有销售退回，货款客户预留在公司以后抵货款。这个分录该怎么做？

刘欣欣 追问

2019-11-08 08:00

嗯嗯，商品没有退回到仓库需要入库么？还是直接挂预收账款就可以了？

刘欣欣 追问

2019-11-08 08:05

之前仓库没有发货，但是客户已经给了钱的。现在客户不拿货，说直接预留在公司，抵以后的货款。这笔算开支么？

刘欣欣 追问

2019-11-08 08:57

这个月才知道之前那笔货没有发的，这个月才给客户算预留。这笔分录该怎么做呢？

刘欣欣 追问

2019-11-08 09:03

之前的没有做分录处理，我是做内账的。所以这笔直接按费用做了，可以么

刘欣欣 追问

2019-11-08 09:06

收款了的，我之前不知道。之前按单子上做了销售分录，这个月才知道没有发货，那这笔我做了退回以后，再做一笔费用算支出，这样可以么

刘欣欣 追问

2019-11-08 09:26

也不需要再做入库了么？之前结转过成本的，直接做主营业务收入，预收账款？

佟老师 解答

2019-11-08 07:17

借:主营业务收入
销项税额

贷:预收账款

佟老师 解答

2019-11-08 07:58

反向冲减跟负数冲红

佟老师 解答

2019-11-08 07:59

反向冲减跟负数冲红性质是一样的

佟老师 解答

2019-11-08 08:03

商品不退回吗？，只是账上反映

佟老师 解答

2019-11-08 08:54

那当时你们怎么账务处理的

佟老师 解答

2019-11-08 09:01

之前你们懂得分录做处理了吗？

佟老师 解答

2019-11-08 09:04

做费用？不对啊，你之前也没收款是吗？

佟老师 解答

2019-11-08 09:07

不用做费用的，就按照我的分录处理即可

佟老师 解答

2019-11-08 11:41

你都没出库，你也没结转成本，你告诉我你之前分录具体写一下分录