老师，我想问一下，我是刚接手代账的工作，但是遇到的问题是2018年期末余额里没有银行余额，导致2019年期初余额里也没有银行余额，现在2019年的账都是乱的，好多银行转账都没做，现在我补进去之后，结果银行余额在科目表里是负数了，那我现在应该怎么调整期初的银行余额，要是直接改期初余额，那期初的本年利润也会发生变化， 我现在不改期初余额的话，那我可以怎么做调整的分录

????小小糖????儿 追问

2019-11-08 15:28

老师，2018年的我可以不管了吗？我是11月刚接手的，我已经把2019年1月到10月的账重新做了，银行没做的也都补完了，现在能不能有什么方法在2019年里面调整一下，我的银行对账单上截止到现在只有0.15元，2018年底的银行余额是128098.97元，可代账2018年底就只做了现金余额18604.51元，所以导致我现在银行余额是-48089.82元，现金是221910.48元

????小小糖????儿 追问

2019-11-08 15:30

能不能在保留2018年末余额的基础上做调整

逸仙老师 解答

2019-11-08 16:04

你们用的什么会计制度

????小小糖????儿 追问

2019-11-08 16:27

我们是小规模的服务业