你好。 问题1. 公司没有车。给员工的车报销 出差时用掉的油费、过桥过路费，可以这样操作吗？然后怎么做账？ 问题2. 公司采购的商品是9000元。但是只有销售单，没有发票。可以做账吗？具体怎么做？ 问题3. 9月份付了50000元。没有收到发票。我上个月做了预估入账。 10月份发票来了，但是是和这个月买的40000元商品一起开了发票。一共开了90000元。这个月应该怎么做账？ 问题比较多。谢谢解答。

热情的画笔 追问

2019-11-08 17:37

不好意思。成本不能税前扣除？这个是啥？我该怎么操作？

三宝老师 解答

2019-11-08 17:42

没有发票的商品，不可以作为扣除企业所得税的成本，你如果结转了成本，在年度汇算清缴时需要做纳税调增

热情的画笔 追问

2019-11-08 17:59

3、 借：库存 90000 贷：预付付账款 90000。话说这个是用什么凭证做呀。 （然后
9月份付的5000预估入账了，是用现金付的。10月份付的40000是公司转账的，最后合在一起开了90000元懂哇发票。这样该怎么做呀）

三宝老师 解答

2019-11-08 18:55

借：库存 90000 贷：预付付账款 90000凭发票入账

热情的画笔 追问

2019-11-08 18:59

不好意思。可是有一部分是现金一部分是银行呀。这样的话，付款凭证上的借方是写库存现金还是银行存款呢？

三宝老师 解答

2019-11-08 19:37

付现金
借预付账款  贷现金
转账
借预付账款  贷银行存款