9月进项税已经勾选确认了，但没在申报表中填写进项税金额。10月做申报表，不能抵扣上月勾选的进项税金额了吗？如果当月勾选了但是想下个月抵扣，该怎么做？

小葵花_007 追问

2019-11-10 16:00

勾选平台上有当期勾选的金额，但是查到当时会计做的当月申报表上进项税金额都是0。账上的进项税从来没做过结转，请问这种情况账上的进项税要怎么做调整？

徐阿富老师 解答

2019-11-10 16:38

你好，如果已经认证了申报表上没有的，那么你账上的要做进项税额转出

小葵花_007 追问

2019-11-10 17:23

借 应交税费-应交增值税-进项税额转出 ，贷 应交税费-应交增值税-进项税额。请问老师只要这样做分录吗？

徐阿富老师 解答

2019-11-10 17:43

你好，你借原材料或管理费用等  贷应交税费――应交增值税――进项税额转出