收到一张去年9月份租金单，如何做会计分录？

华女 追问

2019-11-10 19:49

不是，是去年己现金支付了租金，现在才凭票入帐。但去年剩润己结转

华女 追问

2019-11-10 19:50

上任会计忘记入

邹老师 解答

2019-11-10 19:51

你好，借；以前年度损益调整，贷；预付账款
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整

华女 追问

2019-11-10 19:54

预付账款在贷方，如何结平呢？

华女 追问

2019-11-10 19:56

我在收到票时，做了   借:管理费人贷:现金。是冲红吗

邹老师 解答

2019-11-10 19:56

你好，去年付款
借；预付账款，贷；库存现金
今年补做租金分录
借；以前年度损益调整，贷；预付账款

华女 追问

2019-11-10 20:01

去年没有入帐，老板自己付现金，忘记了，所以没有做预付账款分录

邹老师 解答

2019-11-10 20:01

你好，那今年就这样做分录
借；以前年度损益调整，贷；库存现金

华女 追问

2019-11-10 20:02

我可以直接做:借；以前年度损益调整，贷；现

华女 追问

2019-11-10 20:02

我可以直接做:借；以前年度损益调整，贷；现金   吗？

邹老师 解答

2019-11-10 20:03

你好，需要把现金换成库存现金科目
那今年就这样做分录
借；以前年度损益调整，贷；库存现金

华女 追问

2019-11-10 20:06

结转时会计分录:借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
冲减剩润吗

邹老师 解答

2019-11-10 20:07

你好，是冲减利润分配——未分配利润，而不是冲减当年利润表的利润

华女 追问

2019-11-10 20:07

金碟软件，这笔分录是手动结转，还是软件自动结转呢？

邹老师 解答

2019-11-10 20:08

你好，这个是软件自动结转的

华女 追问

2019-11-10 20:10

金碟软件可以自动结转损益，但是本年利润结转到未分配利润中的会计分录，是只能手动结转吗？是每月都要结转吗？

邹老师 解答

2019-11-10 20:13

你好，本年利润结转到利润分配——未分配利润需要手动结转
可以是每个月结转，也可以是年底一次性结转

华女 追问

2019-11-10 20:31

未分配利润在贷方，表示盈利是

邹老师 解答

2019-11-10 20:32

你好，未分配利润在贷方正数表示盈利