请问第三方给我们的赔款怎么做会计分录，我们有给对方开发票，对方直接把钱打到我们银行账户上了

玉米粒 追问

2019-11-11 09:52

因为对方要求的，客户没要发票，让我们直接开给他

玉米粒 追问

2019-11-11 09:54

他们有一套自己的系统核算方法，每次都算少钱，我们反应过很多次，他们就很牛说要么就不合作要么就按系统算，所以我们也在减少和他们合作，但是这次要做账领导也说没办法

邹老师 解答

2019-11-11 09:57

你好，赔偿款是不需要开具发票的

邹老师 解答

2019-11-11 09:57

开具了发票就变成是你单位的收入，而不是收到的赔偿款了

玉米粒 追问

2019-11-11 10:08

嗯，那现在做收入怎么做分录呢？

邹老师 解答

2019-11-11 10:09

你好，借；银行存款等科目，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税

玉米粒 追问

2019-11-11 10:13

他每次打过来的钱和开票金额不一致，怎么处理呢？

邹老师 解答

2019-11-11 10:14

你好，开具发票这样做分录
借；应收账款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
收款，借；银行存款，贷；应收账款

玉米粒 追问

2019-11-11 10:15

劳务成本到月末怎么处理

邹老师 解答

2019-11-11 10:16

你好，结转到主营业务成本就是了
借；主营业务成本，贷；劳务成本

玉米粒 追问

2019-11-11 10:20

好的谢谢

邹老师 解答

2019-11-11 10:24

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢