甘老师，您好，请问我是10.31日收到的发票，10月份全月有销售，需要用到10.31日发票上的库存，请问老师，我月初用暂估吗？如果不用暂估就直接销售出库就可以了？

立红老师 解答

2019-11-11 15:49

不好意思，接错了，抱歉！

赵利伟 追问

2019-11-11 15:50

没关系

立红老师 解答

2019-11-11 15:54

感谢您的理解，祝工作愉快！

赵利伟 追问

2019-11-11 15:57

若水老师，我上个月计提印花税，多计提了30多，那么这个月我反方向写分录就可以了对吗？借:应交税费-应交印花税   贷:税金及附加

赵利伟 追问

2019-11-11 15:57

对吗？

立红老师 解答

2019-11-11 15:59

你好，建议相同方向用红字（负数）冲销。

赵利伟 追问

2019-11-11 16:02

老师，红字冲销，和反方向做分录，有什么区别呢

立红老师 解答

2019-11-11 16:08

你好，比如税金及附加科目，借方表示经营活动产生的税费，贷方表示期末转入本年利润的金额。如果我们把这笔业务须做入贷方，那么实际这笔金额并没有转入本年利润。

赵利伟 追问

2019-11-11 16:23

谢谢老师，又掌握了一个知识点，嘿嘿

赵利伟 追问

2019-11-11 16:26

若水老师，其他业务收入的话，应交税费的二级三级明细写什么啊？

立红老师 解答

2019-11-11 17:01

你好，，应交税费——应交增值税（销项税额）