新注册的公司，老板没有往账户里打钱，实收资本是放入到其他应收款，贷实收资本好还是先不做账务处理，再以后收到时再做账务

燕子 追问

2019-11-12 16:15

那意思是先不做账务吗

邹老师 解答

2019-11-12 16:16

你好，是的，是这个意思

燕子 追问

2019-11-12 16:20

那是不是意思是实收资本的印花税，也是在实收资本交齐了以后交呢

邹老师 解答

2019-11-12 16:21

你好，是收到多少实收资本就缴纳多少，而不是等到交清了才缴纳印花税

燕子 追问

2019-11-12 16:24

还有个问题如果财务软件建账的话，年中建建账，期初数据要填，还有本年累计借贷发生额要填，还有年初余额是不是也要填呢，年初余额怎么算呢

邹老师 解答

2019-11-12 16:27

你好，年初，本期发生都需要填写
年初是按上年期末余额填写

燕子 追问

2019-11-12 16:33

期初是不是按上个月的数据填写，比如是5月建账，填写四月的数据，本年累是填写1到四月的发生额，对吗，年初余额借方的话是不是也可以计算期初余额+本年累计贷方-本年累计借方发生额？可以这样算吗

邹老师 解答

2019-11-12 16:35

你好，期初是填写年初数
比如5月份建账，期初是填写1月份的期初数，本年累计是填写1-4月份的借方发生额，贷方发生额

燕子 追问

2019-11-12 16:43

可是我听一个老师讲的是说期初数据是填写上个月的呀，老师你的意思是期初是填写一月份的吗搞不懂呀

邹老师 解答

2019-11-12 16:44

你好，期初是填写年初
如果你是填写上个月的，那本年累计又是填写1-4月份，那这样期末余额显然就不对的

燕子 追问

2019-11-12 16:48

老师你看这个，这个老师讲的就是

邹老师 解答

2019-11-12 16:49

你好，如果你期初数填写上个月的，那本年累计又是填写1-4月份，那这样期末余额显然就不对的
期末=期初+本年累计增加—本年累计减少

燕子 追问

2019-11-12 16:54

好吧那年初的就是按上年的期末数吗

邹老师 解答

2019-11-12 16:55

你好，是的，是这样的

燕子 追问

2019-11-12 17:07

老师你看我这样理解对我吗年中间换账套的话，期初余额要填写年初的数据，本年累计要填写，年初的是看上年期末的，如果是年初的话只需要填写年初数据就好了，看上一年的科目余额表

邹老师 解答

2019-11-12 17:08

你好，是的，是这样的