由于分公司原因造成总公司账户冻结，冻结金额作为分公司向总公司借款，且按季度计提利息，与总公司往来是内部往来，我怎么做分录.发生本金时，借:内部往来_财务部300万，贷:内部往来_本金；计提利息时，借:财务费用_300万，贷:内部往来_利息300万.内部往来_财务是二级科目，本金和利息是三级科目，好像本金处理有问题，

一切随心！ 追问

2019-11-13 08:52

我们是总分机构

一切随心！ 追问

2019-11-13 08:53

主要是本金发生怎么做分录

朴老师 解答

2019-11-13 08:56

你好，这个要做应付款的哦，不适用内部往来这个科目，二级科目的话用总公司，利息费用财务费用来代替

一切随心！ 追问

2019-11-13 09:00

是分公司原因造成总公司账户冻结，就采取向总公司借款，但是款没有到分公司账，而且算利息，

一切随心！ 追问

2019-11-13 09:02

分公司与总公司往来就是用的内部往来

朴老师 解答

2019-11-13 09:10

做成其他货币资金吧，只能这样