老师，我们有员工的借款，但是员工报销时没有发票，领导说的把这个无发票的这部分做以前年度损益，这么怎么做了

追寻梦想 追问

2019-11-13 09:26

是以前年度员工借款发生的费用，没有发票，我就没有做，但是领导现在让我做进去冲员工借款，做以前年度损益

邹老师 解答

2019-11-13 09:28

你好，借；以前年度损益调整，贷；其他应收款

追寻梦想 追问

2019-11-13 09:32

那这部分没有发票的借款就不需要做到实际发生的管理费用这个科目了吗

邹老师 解答

2019-11-13 09:33

你好，因为跨年了就不能通过管理费用科目核算，而需要换成以前年度损益调整科目的

追寻梦想 追问

2019-11-13 09:37

那我现在有10万没有发票的借款没有充，就把这10万全部做成以前年度损益10,贷，其他应收款10万，对吗

邹老师 解答

2019-11-13 09:37

你好，是的，是这样处理