您好，我们是劳务派遣公司，用工单位来申报工资，我们负责发放请问怎们做账

大气的黑猫 追问

2019-11-13 10:54

账务处理怎么写呢，谢谢

大气的黑猫 追问

2019-11-13 10:55

用工单位已经做了管理费用用了，我们还能做成本处理吗？但是我们只有开给他的差额征税的票，怎么做成本做账呢

陈诗晗老师 解答

2019-11-13 10:59

还是可以做成本或差额 的。
你这本质是你的成本，只是对方 发放，没通过你发放

大气的黑猫 追问

2019-11-13 11:12

老师，我们是派遣公司，我们代用工单位发放的工资，用工单位申报的个税，这个账务我该怎么做呢？

陈诗晗老师 解答

2019-11-13 11:14

你的处理是
借 劳务成本
贷 应付职工薪酬 
代发时
借 应付职工薪酬 
贷 应收账款

大气的黑猫 追问

2019-11-13 11:16

对方入费用了，我们还能入到成本是吗？这不是重复入账了吗？入到成本我们可是没有在个税系统申报工资的而且还没有票。

陈诗晗老师 解答

2019-11-13 11:17

这个不影响，本就是他的费用成本。

大气的黑猫 追问

2019-11-13 11:19

可不可以这样了解，这笔钱本身就是带他们发的工资不能算作我们的收入，所以我们需要把这笔工资的收入作为成本冲销掉，这样我们的收入只是实实在在的服务费的那笔收入对吗

陈诗晗老师 解答

2019-11-13 11:20

你本身就是你给他派人做事，你是给他开票，作为他的成本。你这个实际发的工资是作你的成本。

大气的黑猫 追问

2019-11-13 11:28

明白了， 谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-11-13 11:29

不客气，祝你工作愉快。