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送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2019-11-13 14:41

您好！你个人的社保是在10月的上面扣减。

undefined 追问

2019-11-13 14:45

是在10月份的社保扣减嘛？

undefined 追问

2019-11-13 14:45

有没有具体的分录？有点不明白

宋生老师 解答

2019-11-13 14:49

你好！是你发10月的工资，就应该扣减10月份的社保里面的个人部分。

undefined 追问

2019-11-13 15:49

发放完，应付职工薪酬借方有余额是对的吗

宋生老师 解答

2019-11-13 15:52

您好！发完工资，应该是没有余额的。

undefined 追问

2019-11-13 15:57

老师，比如我们工资这个月是2万，但扣除个人社保部分.05 是不是计提的时候 借：管理费用1.5 贷：应付职工薪酬1.5 发放借：应付职工薪酬1.5 借：应付职工薪酬-个人社保0.5 贷：银行存款啊

宋生老师 解答

2019-11-13 16:00

您好！是借管理费用2 贷应付职工薪酬2
然后发放，借应付职工薪酬2 贷银行存款1.5 其他应付款-社保-个人部分0.5

undefined 追问

2019-11-13 16:14

好的谢谢

宋生老师 解答

2019-11-13 16:15

你好!不用客气的了。

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相关问题讨论
你好 计提工资 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——社保（公司） 贷：应付职工薪酬——工资 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社保（个人） 贷：银行存款 缴纳社保 借：应付职工 薪酬——社保（公司） 借：其他应付款——社保（个人） 贷：银行存款
2020-03-19 18:59:23
借管理费用-社保费 贷应付职工薪酬-社保费，缴纳的时候 借应付职工薪酬-社保费，其他应付款-个人社保费部分，贷银行存款。
2018-12-17 15:13:40
1）计提养老、医疗、失业、生育、工伤保险（单位承担部分） 借：管理费用 　　销售费用 　　研发支出 　　制造费用 　　生产成本 　　贷：应付职工薪酬——养老保险 　　应付职工薪酬——医疗保险 　　应付职工薪酬——失业保险 　　应付职工薪酬——生育保险 　　应付职工薪酬——工伤保险 　 （2）计住房公积金（单位承担部分） 　　借：管理费用 　　销售费用 　　研发支出 　　制造费用 　　生产成本 　　贷：应付职工薪酬——住房公积金 　 （3）计提工资（应发工资总额） 　　借：成本费用 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　 （4）发工资 　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：其他应付款——社会保险费（养老、医疗、失业保险）-个人部分 其他应付款——住房公积金-个人部分 应交税费——应交个人所得税 　　 银行存款（实发工资部分） 　　（5）缴纳社保 　　借：应付职工薪酬——养老保险 　　 应付职工薪酬——医疗保险 　　 应付职工薪酬——失业保险 　　 应付职工薪酬——生育保险 　　 应付职工薪酬——工伤保险 　 　其他应付款——社会保险费(养老、医疗、失业保险)-个人部分 贷：银行存款 　　（6）住房公积金缴费 　　 借：应付职工薪酬——住房公积金 　　 其他应付款——住房公积金-个人部分 　　 贷：银行存款 　　（7）缴纳个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款。
2018-05-31 11:20:04
直接按这个截图做分录这个
2020-10-12 10:25:42
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2022-07-02 16:52:42
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