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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2019-11-13 15:55

直接做营业外支出
借：营业外支出
贷：应交税费——未交增值税

陆 追问

2019-11-13 15:58

不用给税务局缴税吗 ？

江老师 解答

2019-11-13 15:59

这个不用缴税，属于不能抵扣进项税了。属于公司的损失

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相关问题讨论
直接做营业外支出 借：营业外支出 贷：应交税费——未交增值税
2019-11-13 15:55:25
你好同学，这个只能转成本里或者是放弃抵扣了
2021-04-14 11:02:07
你好，嗯嗯，是一般纳税人吧，确定是留底是要退税的
2019-07-19 09:50:41
这个可以去税务局申请退税的
2019-07-31 20:37:48
李含   官方答疑老师   职称: 注册会计师,考证讲师 咨询老师 李含老师有着多年零售行业丰富的工作经验；理论基础殷实,实务经验及授课经验丰富,擅于会计实务,税务实务。 公司注销留抵税额如何处理? 库存无商品但有留抵税额处理办法 1.期末留抵税额是由于本期进项税额大于本期销项税额形成的.如果没有库存,期末仍然有留抵税额,原因有二:其一,售价低于成本销售,其二,销售商品不计收入,但销售成本已结转. 2.处理办法.如果是因管理不善造成售价低于成本销售,存货可以作为资产损失专项申报,在营业外支出列支,留抵税额做进项税额转出;如果是市场原因造成售价低于成本销售,根据财税〔2005〕165号文件规定,留抵税额不予退税.如果属于销售商品不计收入,但销售成本已结转,应做无票收入处理,补交增值税,属于逃税的按征管法规定处罚.
2019-07-31 19:07:01
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