老师你好，我公司在5月、6月、8月各收到同一家公司的三张发票，都已经在当月进项税额认证，做了入账处理了。今天对方说发票金额有误，需要红字信息表，在开票系统里和账务上，我该怎么操作？

吴红 追问

2019-11-13 16:46

老师，红字信息表也是我做进项税额转出的凭证吗？会计分录该怎么写呢？

彩丽老师 解答

2019-11-13 16:49

可以把红字发票信息表附在凭证后面
借：**费用/成本  贷：应交税费-增值税-进项税额转出

吴红 追问

2019-11-13 17:47

彩丽老师，当收到正确的蓝字发票时，怎么做分录呢

吴红 追问

2019-11-13 17:51

彩丽老师，我需要对方开的红字发票吗？是不可以勾选认证的是吧？

彩丽老师 解答

2019-11-13 18:29

收到正确的蓝字发票时，借：**费用/成本   应交税费-应交增值税-进项   贷：应付账款

彩丽老师 解答

2019-11-13 18:30

要索取红字发票，红字发票不用勾选认证

吴红 追问

2019-11-13 18:53

彩丽老师，我不大明白，之前做进去的成本怎么办，等对方开出红字发票，我是凭红字发票做分录减少成本的吗？等收到正确的蓝字发票再重新入账是吗。

彩丽老师 解答

2019-11-13 20:36

是的，收到红字发票  借：应付账款   贷：库存商品   贷：应交税费-增值税-进项
收到正确的蓝字发票再重新入账